昆明市教育局2014年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前我国部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中，1个行政单位（含参公管理部门）和29个下属事业单位的收支均全部包含在部门预算中。

  一、基本职能及主要工作

1.拟订全市教育改革与发展的规划和政策，草拟教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并组织实施。

2.编制全市教育事业的发展规划和年度计划，提出教育发展的目标、重点、结构、速度，对教育规划和年度计划进行宏观管理、指导协调和监督检查。

3.负责全市教育工作；综合管理和指导全市学前教育、基础教育、职业教育、成人教育和高等教育工作；指导学校开展教育教学改革和办学体制、学校内部管理体制改革；管理全市教育招生考试工作。

4.按管理权限负责全市各级各类学校的建立、调整、撤销及其发展规模、学制、专业设置等审核或报批工作。

5.参与拟订教育经费筹措和管理政策；管理市（本级）教育经费；监测全市教育经费的筹措和使用情况；指导学校基本建设；指导协调学校教育技术装备的配置；指导和监督市教育系统内部审计工作，对直属学校（单位）的经济活动进行审计监督。

6.规划、指导和协调全市教育系统的科研、科普工作；组织和指导县（市）区教研机构和学校开展教育教学研究；组织协调教育信息化工程的实施；指导学校开展勤工俭学和校办产业的工作。

7.对下级人民政府的教育工作以及教育行政部门和学校的工作进行监督、检查、评估、指导。

8.指导全市各级各类学校的思想政治工作、德育工作、国防教育、体育卫生与艺术工作；指导全市学校的治安保卫、综合治理、安全、保密、档案等工作；指导全市青少年科技活动和校外教育、社区教育工作。

9.负责全市教师培训工作；实施教师资格制度，推进学校人事制度改革；完善全市各级各类学校教师专业技术职务评审工作制度并组织实施；负责教育系统毕业生就业指导工作。

10.领导直属学校（单位）；监督管理直属学校(单位)国有资产；指导全市教育系统纪律检查、行政监察工作。

11.指导管理全市教育系统对外教育交流与合作；主管全市的国家通用语言文字推广工作；指导有关的教育学会、协会、基金会等社团组织的工作。

12.承办市委、市政府和上级机关交办的其他事项。

二、部门预算编制情况

1.按照《预算法》和国家其他法律、法规、方针政策的要求，充分体现市委、市政府的决策部署，在确保教育法定增长的基础上依法、合理、优化地进行预算编制。

2.在具体部门预算编制时依据公共财政的基本职能，按照“一是吃饭，二要建设”的原则，优先保障基本支出，分清轻重缓急，优化支出结构，统筹安排教育项目支出。

3.按照国家、省、市规定的工资福利和社会保障政策，确定人员支出。按定员定额标准，核定公用支出。在对可行性、必要性进行深入分析研究的基础上，按照分年度有计划地申报项目支出。

4.按照“厉行节约”的原则要求，从紧从严申报“三公”经费等经费支出，严格控制努力降低行政运行成本。

6.按照绩效优先原则，切实推行预算绩效管理制度，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，提高财政资金使用效益。

三、部门基本情况

纳入2014年部门预算编报的单位共30个，分别是昆明市教育局机关（含昆明市招生考试院），昆明市旅游中学，昆明市第二职业中专学校，昆明市第一中学，昆明市第三中学，昆明师范专科学校附中，春城中学，昆明市师范专科学校附小，昆明市教工一幼，昆明市教工二幼，金殿中学，市盲哑学校，昆明市广播电视大学，昆明市教育局勤工俭学办公室，昆明市电化教育馆，昆明市教育科学研究院，昆明市教育局房管所，昆明市外国语学校，昆明滇池中学，昆明市教育局保健所，昆明市教育局教学仪器站，昆明市艺术学校，昆明铁路机械学校，昆明市人才服务中心教育分中心，昆明市普通话培训测试中心，昆明市学生资助管理中心，云南省邮电学校，昆明市中华小学，昆明市财经商贸学校，昆明市教育局科教中心。 编制2014年部门预算时，在职在编实有人数2680人，全部由财政全额供养；离退休人员1455人，其中：离休39人，退休1416人；在编实有车辆91辆。

四、2014年部门预算收支情况

2014年部门预算总收入72585.61万元，其中：本级财力64942.14万元，非税收入1992.05万元，纳入财政专户管理的非税收入（预算外）5466.61万元，结余结转资金184.81万元。2014年部门预算总支出72585.61万元，其中：基本支出24940.9万元，占总支出的34.36％，项目支出47644.71万元，占总支出的65.64％。按支出功能科目分类，支出分别列“2050101－行政运行”支出2802.71万元，“2050199－其他教育管理事务支出”支出1211.96万元，“2050201－学前教育”支出2332.13万元，“2050202－小学教育”支出1562.72万元，“2050203－初中教育”支出4778.66万元，“2050204－高中教育”支出9826.80万元，“2050299－其他普通教育支出”支出6129万元，“2050302－中专教育”支出7440.57万元，“2050304－职业高中教育”支出3130.91万元，“2050501－广播电视学校”支出727.34万元，“2050502－教育电视台”支出1490.00万元，“2050701－特殊学校教育”支出909.74万元，“2050702－工读学校教育”支出470.27万元，“2050999－其他教育费附加安排支出”支出27318.66万元，“2210201－住房公积金”支出2011.68万元，“2210203－购房补贴”支出442.47万元。

（一）基本支出情况

2014年用于保障市教育局机关、下属财政补助事业单位等机构正常运转的日常支出24940.9万元，其中：基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的88.37％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的11.63％。年初预算编制按人均定额标准核定，即年人均办公费1500元，年人均水、电费1334元，年人均差旅、邮电费2510元，车年均保险费4000元等。 

    （二）项目支出情况

     2014年用于市教育局部门机构、下属财政补助事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，项目支出与上年对比增加7649.4万元，增加19.13%。一是上级政策性支出13331.48万元，如义务教育阶段两免一补经费8229.78万元（包括农村公用经费补助、农村寄宿生生活费补助、城市免杂费、农村学生营养改善计划补助），普通高中国家助学金276.15万元，中小学校舍安全工程3186.66万元等；二是市级政策性支出11391.78万元，如特岗教师工资969.70万元、市级抗旱保、农村中小学标准化学校建设尾款、薄改项目市级配套资金9517万元，勤工俭学基地建设项目补助150万元，昆明市名师工作室工作经费104万元等；三是债务本息支出13598.32万元，如农村中小学标准化学校建设还本付息11000万元，昆一中校园改扩建一期贴息609.12万元，昆一中校园改扩建贷款贴息846万元等；四是一般性专项支出9323.13万元，如教工一幼排危建设1500万元，昆明外国语学校BT回购款1683万元，各类教师培训550万，普高特色化140万，校园安全300万元，昆一中二期改扩建1777万元，电教馆教育信息化建设908万元，支教经费54万元、职称资格评审费35.4万元、奥地利政府贷款项目费用117.57万元，铁路机械学校改扩建及设施设备采购1208.4万元等。

昆明市教育局2014年基本信息表

昆明市教育局2014年收支预算总表

单位：万元

昆明市教育局2014年公共财政支出预算总表

单位：万元

昆明市教育局“三公”经费财政拨款预算表

单位：万元

昆明市教育局2014年 “三公”经费预算情况说明

昆明市教育局机关及所属事业单位2014年“三公”经费财政拨款预算安排289.28万元，其中，安排因公出国（境）费30万元，公务用车购置及运行费259.28万元，公务接待费0万元。

    2014年“三公”经费预算数比2013年预算数减少164.85万元，主要原因是：一是2014年没有公务车购置费用支出；二是2013年有部分车辆报废，公务用车运行费比2013年年初预算减少；三是按照厉行节约的要求，2014年度压缩“三公”经费的开支。具体情况如下：

    一、因公出国（境）费

    2014年昆明市教育局根据年初预算，安排出国（境）费预算30万元，与2013年预算持平，主要用于保障市教育局机关及所属事业单位开展组团出访国外，与当地教育部门、学校等通过论坛等多种形式进行国际交流等所发生的公务出国（境）住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

    二、公务用车购置及运行费

    2014年昆明市教育局机关及所属事业单位安排公务用车购置及运行费259.28万元，主要用于保障市教育局机关及所属事业单位开展执行公务活动和督导等各种专项检查，开展工作调研，应急处突所发生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，比2013年预算的454.13万元减少164.85万元，具体为：公务用车购置费减少了108万元、运行费减少了56.85万元。

    三、公务接待费

2013年、 2014年市教育局机关及所属事业单位没有公务接待费预算安排。

昆明市教育局机关及所属事业单位

“三公”经费财政拨款预算表

单位：万元